1、內(nèi)控Audit報告指受審計人員委托，對特定基準日的內(nèi)部控制設計和運行的有效性進行審計并出具書面審計意見的文件。2.審計概述、企業(yè)對內(nèi)部控制的責任、注冊會計師的責任、內(nèi)部控制的內(nèi)在局限性、財務報告內(nèi)部控制的審計意見、非財務報告內(nèi)部控制的重大缺陷、事務所/審計師/會計師的日期簽名。3.擬上市企業(yè)應編制完整的內(nèi)部控制制度，并整理與該制度相關的過程記錄。

enterprise內(nèi)控系統(tǒng)建設與管理分析 內(nèi)控風險管理文化是構建企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的重要因素。只有讓每一個員工樹立正確的企業(yè)風險觀念，才能真正實現(xiàn)內(nèi)控。國務院和財政部發(fā)布的相關政策條款為企業(yè)在發(fā)展過程中實現(xiàn)內(nèi)控管理提供了標準、規(guī)范和參考。中國鐵建股份有限公司(中國鐵建)是一個多功能的大型企業(yè)集團。在其發(fā)展過程中，為了提高內(nèi)控的管理水平，降低企業(yè)風險，建立了一套切實可行的內(nèi)部控制制度。

本文簡要論述了加強內(nèi)控管理，降低企業(yè)風險的相關事項，為今后相關工作提供參考。關鍵詞:內(nèi)控管理；企業(yè)風險；鐵路建設；內(nèi)部控制制度構建適合企業(yè)管理制度的內(nèi)部控制制度是每個企業(yè)為了獲得更好的發(fā)展而制定的政策。內(nèi)部控制制度不僅是實施內(nèi)部控制的基礎，而且可以在一定程度上提高企業(yè)的風險管控能力和企業(yè)經(jīng)營的整體質量。同時，也是實現(xiàn)企業(yè)轉型升級的有效快捷方式。

1。我國企業(yè)內(nèi)部控制實施現(xiàn)狀截至目前，財政部針對當前會計及相關工作中的最薄弱環(huán)節(jié)，分批下發(fā)了《內(nèi)部會計控制基本規(guī)范》和六項具體的內(nèi)部控制規(guī)范，內(nèi)部會計控制體系初步形成。內(nèi)部會計控制準則的基本準則規(guī)定了內(nèi)部控制的定義、目標、原則、方法和內(nèi)容，是制定后續(xù)準則的基礎和依據(jù)。該準則的出臺在內(nèi)部會計控制體系建設中具有里程碑式的意義。

上述規(guī)范實施以來，從制度源頭上為企業(yè)內(nèi)部會計控制建設提供了保障，對提高企業(yè)會計信息質量發(fā)揮了積極作用。然而，我國企業(yè)內(nèi)部控制的現(xiàn)狀卻不容樂觀。內(nèi)部控制制度的制定、執(zhí)行和監(jiān)督反饋主要存在以下問題。(一)企業(yè)內(nèi)控制度制定存在不足。目前，相當一部分企業(yè)管理者對內(nèi)部會計控制認識不足，對內(nèi)部會計控制建設漠不關心，用傳統(tǒng)經(jīng)驗代替規(guī)范的管理措施和手段，根本沒有建立內(nèi)部控制制度。

上市申請、申請文件目錄及審核意見。根據(jù)中華人民共和國國家稅務總局的查詢。首次公開發(fā)行股票的申請文件:包括上市申請、申請文件目錄、審核意見等。章程:章程需要經(jīng)過公證，并提交證監(jiān)會審核。股份結構證明:包括股東名單、持股數(shù)量、股份類別、股份變動情況等。

正處于經(jīng)濟轉型期的中國，開始研究財務報告內(nèi)控審計，對企業(yè)的自律會起到非常重要的作用。我要的分析是現(xiàn)階段我國財務-2內(nèi)控審計中存在的主要問題及對策?，F(xiàn)階段，我國財務審計存在的主要問題-2內(nèi)控1。缺乏公認的財務內(nèi)容控制標準。內(nèi)部控制引入我國以來，其內(nèi)容和定義幾經(jīng)演變，至今沒有形成廣泛認可的財務內(nèi)容控制標準。

目前大部分規(guī)定只是基于原則性研究，缺乏可操作性。規(guī)范的有效和缺失都會對規(guī)范的有效性產(chǎn)生很大的影響。為了進一步促進我國內(nèi)部控制審計的發(fā)展和完善，建立和完善可操作的內(nèi)部控制制度標準迫在眉睫。建議相關部門盡快建立完善的、可操作的、符合我國國情的內(nèi)控體系，并以此為標準加快行業(yè)的試點發(fā)展，積極推動我國內(nèi)控體系的建設和發(fā)展。

本文首先指出了建立保險公司內(nèi)部控制機制的必要性，并通過分析目前我國保險公司內(nèi)部控制存在的主要問題，提出了新時期完善內(nèi)控我國保險公司內(nèi)部控制機制的對策和建議。一、保險公司建立內(nèi)部控制機制的必要性最新的管理理論研究表明，內(nèi)部控制是管理層為了最大限度地減少錯誤并對其進行有效監(jiān)控而對經(jīng)營活動進行檢查和約束的機制。早在1997年，為了防范金融風險，

中國人民銀行總行制定了《加強金融機構內(nèi)部控制的指導原則》。該指導原則的適用范圍包括所有金融機構以及保險公司，因此，保險風險控制是金融機構內(nèi)部控制的重要組成部分，保險公司也必須建立內(nèi)部控制機制。保險公司的特殊性決定了必須建立內(nèi)部控制機制，主要有三個目的:一是保證保險人的償付能力，防止保險管理的失??；二是保證保險交易的公平公正。